Tájékoztató a 10 éves várakozási idős kifizetésről

A 10 éves várakozási idő letelte után, de még a felhalmozási időszakban a Pénztártag az egyéni számláján lévő összeghez való hozzáférés tekintetében választhat, hogy

• A pénztárban változatlan feltételek mellett tag marad. Ebben az esetben nincs elszámolási teendője a pénztárnak.
• A pénztártagságát folytatja, és - legfeljebb háromévente egy alkalommal - az egyéni kifizethető követelés egészét a nyugdíjkorhatár elérése előtt felveszi és egyidejűleg a pénztárból kilép.
• A pénztártagságát folytatja, és - legfeljebb háromévente egy alkalommal - az egyéni fedezeti számláján nyilvántartott összeg egészét vagy egy részét a nyugdíjkorhatár elérése előtt felveszi. A tag az egyéni számlája egy általa meghatározott részére vonatkozó igénye esetén választhat, hogy a kifizetés az egyéni számláján felhalmozott hozama erejéig terjedjen, vagy az egyéni számláján felhalmozott összeg egy részét kívánja felvenni. A pénztár az igényelt részkifizetések esetén elsőként a hozamból, mint adómentes számlarészből teljesíti a kifizetést.

Amennyiben a tagi lekötéssel rendelkező pénztártag az egyéni számláján nyilvántartott megtakarításaiból felvételt kíván teljesíteni, erre csak a tagi lekötéssel érintett összeg kétszeresét meghaladó összeg erejéig (a továbbiakban: kifizethető követelés) van mód.

Abban az esetben, ha a pénztártagnak tagi kölcsöne van, tagviszony megszűnésével járó bármely kifizetés csak akkor teljesíthető, ha a kölcsön összegét és a fordulónapig számított kamatot, illetve késedelmi kamatot a pénztártag visszafizeti, vagy egyéni számlája terhére a pénztár érvényesíti. A pénztártag részéről a tagsági jogviszony megtartása mellett a várakozási idő letelte jogcímen történő kifizetés nem igényelhető mindaddig, amíg a tagi kölcsön futamideje le nem jár.

A várakozási idő leteltét követően a tag részére nyugdíjszolgáltatásnak nem minősülő kifizetés tőke része az SZJA törvény szerint adóköteles jövedelem, így a tag pénztárral szembeni követelése és kötelezettsége különbségének kifizetés előtt csökkenteni kell a jogszabály szerint számolt személyi jövedelemadóval. A kifizetést százalékos mértékű egészségügyi hozzájárulás is terheli. Az egészségügyi hozzájárulás megfizetése a jogszabály szerint a pénztártag feladata.

A várakozási idő 12. évétől a felvett tőke jövedelemtartalma évente 10%-kal csökken, a 21. évben pedig teljesen adómentessé válik a pénzfelvétel.

A pénzfelvétel esetén a kifizetés határideje: A 281/2001(XII.26) korm. rendelet 29/A/1., 29/A/3(d) alapján a kifizetés fordulónapja a tartalmilag és formailag megfelelő igénybejelentés pénztárhoz történő beérkezésének időpontját követő tizedik munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpont került megjelölésre, akkor a megjelölt időpontot kell fordulónapnak tekinteni. A Pénztárnak a kifizetést legkésőbb a fordulónapot követő nyolcadik munkanapon kell teljesíteni.

Várakozási idő lejárata jogcímen történő kifizetések esetén felszámítandó költség 3.000 Ft. Az átutalás díja , illetve a postaköltség a kifizetendő összegből kerül levonásra.

Az ügyintézéshez az igénybejelentés (a Nyugdíjpénztár által nyújtott, 10 éves pénztártagság elérését követő szolgáltatásra) nyomtatvány kitöltése szükséges.

A kifizetés egyik feltétele minden esetben, hogy az Ügyfél az azonosításhoz szükséges adatait (név, születési név, anyja neve, lakcím, születési hely, idő, állampolgárság, személyi igazolvány és lakcímkártya száma, adószám, bankszámlaszám) ismételten megadja a nyomtatvány teljes kitöltésével.

A kitöltött nyomtatványok személyesen leadhatók az MKB pénztáraiban, a Nyugdíjpénztár ügyfélszolgálatán (1134 Budapest, Dévai u. 23.), illetve postai úton MKB Nyugdíjpénztár 1821 Budapest postafiók címére továbbíthatóak.