Adókedvezmény, jövedelemkorlát nélkül

Ezúton is felhívjuk a figyelmet az egyéni öngondoskodás előnyeire és biztonságára.

Az egyéni befizetések után 20%-ot lehet visszaigényelni, jövedelemkorlát nélkül

• Az egyéni befizetés 20%-át igényelheti vissza jövedelemadójából a pénztárba, és a teljes visszakapott adó (levonások nélkül) gyarapítja megtakarítását.
• Egy évben akár 100.000 Ft adó is visszaigényelhető, amelyet 500.000 Ft befizetésével érhet el. (Az 1956.01.01. előtt született személy esetén az összeg magasabb: 130.000 Ft igényelhető vissza 650.000 Ft befizetése esetén.) Ha önkéntes egészségpénztárba is befizet egyénileg, akkor a kedvezmény együttes mértéke 120 ezer, ill. az idősebbeknél 150 ezer Ft.
• A nyugdíjpénztár által elért hozam után nem kell kamatadót fizetni. Nem adózik a nyugdíjpénztári befektetés akkor sem, amikor a nyugdíjpénztár által elért hozamot jóváírják a tagok egyéni számláján, sem akkor, amikor a hozamot a pénztártag felveszi.
• Az önkéntes nyugdíjpénztári egyéni befizetések adókedvezménye - más SZJA kedvezményekkel ellentétben - nincs jövedelemkorláthoz kötve.

Ezen tényezők is alátámasztják, hogy az adókedvezmény felső határánál magasabb összegű egyéni befizetés is komoly megfontolás tárgya lehet.
Javasoljuk, hogy anyagi lehetőségeinek függvényében éljen az egyéni befizetés lehetőségével!

Egyéni befizetését az MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes pénztári ágának 10300002-20381501-00003285 számú számlájára vagy bármelyik MKB bankfiókban is teljesítheti (a neve és tagi azonosítója vagy adóazonosítója feltüntetésével).

KÖZLEMÉNY
az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarításokról

Sokakban felmerült a kérdés, hogy a magánnyugdíjpénztárakkal kapcsolatos változások érintik e az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarításokat, az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes ágának működését.

Ezúton tájékoztatjuk, a jelenlegi törvénymódosítás csak a magánpénztárakra vonatkozik. Az önkéntes pénztári rendszer nem része a kötelező járulékfizetési rendszernek, hiszen ide a nettó bérünkből saját igényeinknek megfelelő gyakorisággal és mértékben fizethetünk (vagy fizet munkáltatónk) tagdíjat nyugdíjcélra, akárcsak egy bankbetétbe.
Ennek megfelelően a magánnyugdíjpénztárakkal kapcsolatos változások semmilyen formában nem érintik az önkéntes nyugdíjpénztárakat, így az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes ágát sem.

Az önkéntes nyugdíjpénztárban a tag számlája nem csak biztonságban van és hozamot is termel (szja és kamatadó mentesen), hanem a törvény szerint az azon lévő összegre harmadik fél nem tarthat igényt, a tag a törvény szerint használhatja fel. A pénzösszeg a tag saját tulajdona, azt nem lehet elvonni.

Az önkéntes pénztári megtakarítást az állam - ahogy ez az adótörvények 2011. évi változtatására a Kormány által benyújtott törvényjavaslatból is kitűnik - továbbra is ösztönzi.

A törvényjavaslat szerint a következő változások várhatók 2011-től:

• Az egyéni befizetések után az eddigi 30% helyett 2011-től 20% adó-visszatérítés igényelhető, melynek maximális összege azonban továbbra is 100.000 forint (annál a magánszemélynél, aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok alapján reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 130.000 forint).
• Az önkéntes nyugdíjpénztárba utalt munkáltatói hozzájárulás továbbra is a kedvezményesen adózó nem pénzben adott juttatások közé tartozik. A kifizetőt terhelő adó mértéke 25 %-ról 19,04%-ra csökken, és a munkáltatói hozzájárulás továbbra is járulékmentes.

Mindez azt jelenti, hogy az önkéntes nyugdíjpénztári tagság előnyei megmaradnak!

A magánnyugdíjpénztári rendszer módosítása éppen arra hívja fel mindenki figyelmét, hogy nincs alternatívája az öngondoskodásnak. Mindenkinek saját anyagi lehetőségeinek függvényében célszerű előtakarékoskodnia. Ennek egyik leg kedvezőbb formája az önkéntes nyugdíjpénztár és az önkéntes egészségpénztár.

Arra bíztatunk mindenkit, hogy éljen az önkéntes pénztárak kínálta biztonságos hosszú távú megtakarítás lehetőségével, növelje a pénztárakba történő egyéni befizetését.

Budapest, 2010. október 29.