Alaptagdíj

Önkéntes pénztári ágon a minimum havi tagdíj 2.000 Ft, melyből a Pénztártag számlájára 1900 Ft kerül.
A tagdíjfizetés gyakoriságát (havi, negyedéves, évente egyszer) a Tag határozza meg. Ezen túlmenően - korlátlan mértékben - kötelezettséget lehet vállalni magasabb tagdíj fizetésére is.

A tagdíjfizetési kötelezettség összegét a felhalmozási időszak alatt a Pénztártagok a pénzügyi helyzetük vagy a szolgáltatásokkal szembeni elvárásaik szerint, illetve a munkáltatói támogatás mértékétől függően bármikor módosíthatják.

A Pénztár bankszámlaszáma: 10300002-20381501-00003285 (Befizetésnél minden esetben tüntessék fel a Pénztártag nevét, tagi azonosítóját vagy adóazonosító jelét, valamint az utalás célját.)

Adókedvezmény

Az önkéntes pénztári Tagok adókedvezményt egyéni befizetésük után tudnak igénybe venni.

A Tagok az önkéntes nyugdíjpénztári, valamint egészségpénztári számlájukra egyénileg befizetett együttes összeg 20%-áról rendelkezhetnek, és kérhetik azt valamelyik önkéntes pénztárban vezetett számlájukra utalni.

A figyelembe vehető tagdíjfizetési felső határ, csak nyugdíjpénztári befizetés esetén annál a magánszemélynél,

• aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok alapján rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 650.000 Ft (130 000 forintról rendelkezhet).
• aki 2020. január 1. után tölti be a jogszabályok alapján rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt 500.000 Ft (100 000 Ft-ról rendelkezhet).

Abban az esetben, ha a Pénztártag egészségpénztár tagjaként adókedvezmény igénybevételére jogosult, és

• 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok alapján rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 150 000 Ft-ról rendelkezhet.
• 2020. január 1.után tölti be a jogszabályok alapján rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt 120 000 Ft-ról rendelkezhet.

A növelt szintű adókedvezmény azonban csak akkor vehető igénybe, ha valamely pénztári ágnál a rendelkezéskor figyelembe vett összeg nem haladja meg a 100 000 Ft-ot (illetve annál a magánszemélynél, aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok alapján rá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, nem haladhatja meg a 130 000 Ft-ot).

Tagdíjfizetés

A munkáltató átvállalhatja a tagdíjfizetést. Az önkéntes pénztárba befizetett munkáltatói tagdíj-hozzájárulás vállalkozás érdekében felmerült költségként számolható el.

Nem képez járulékalapot (társadalombiztosítási járulék) a foglalkoztató által az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárba a Tag javára havonta fizetett tagdíj összegének az a része, amely nem haladja meg havonta az érvényes minimálbér 50%-át (ez az összeg 2011-ben 39.000 Ft/hó).

A   felsőhatár megállapításában a pénztár típusok (nyugdíjpénztár, illetve egészség-, önsegélyező pénztár ) szerint nem kell összeadni a támogatásokat. A munkáltató által ily módon átvállalt tagdíjfizetés tehát nem jövedelem, és így személyi jövedelem adó fizetése nem terheli, de természetesen rendelkezési adókedvezmény igénybe vételére sem jogosít. ( A magánszemély által történő tagdíj-kiegészítésre ez esetben is van mód, és az ilyen kiegészítés után a Pénztártag éves adóbevallása során élhet rendelkezési jogával.)

Tagdíj nem fizetése esetén a Pénztár jogosult a Tag egyéni számlájának befektetéséből származó hozamát a mindenkori egységes tagdíjnak (2.000 Ft/hó), a működési és likviditási alapra jutó hányadnak megfelelő összeggel, de legfeljebb a hozam összegével (maximum 600 Ft/év) csökkenteni.

A befizetések megosztása

Az MKB Nyugdíjpénztárnál az önkéntes ágon az évi 100 000 Ft tagdíj alatt a befizetések 95%-a a Pénztártag egyéni számlájára, 4,8%- a működési alapba, 0,2%-a a likviditási alapba kerül, e felett viszont - mintegy ösztönözve a Tagokat a magasabb tagdíj fizetésére - sávosan nő az egyéni számlákra kerülő összeg. Természetesen ezzel párhuzamosan csökken a működési alap mértéke.

Az egyéni számlára kerülő összeg mértéke a befizetés %-ban az önkéntes ágnál a tagdíjbefizetést figyelembe véve

A fedezeti alap bevételét növeli az alap hozama és az adományok is.

A Pénztártag egyéni számláján felhalmozódó összeg a Tag tulajdona. Arra az összegre a Tagon kívül - az általa kezdeményezett lekötés esetét kivéve - más személy semmilyen címen nem formálhat jogot (pl. nem képezheti biztosíték tárgyát, nem vonható végrehajtás alá).

A Pénztártag halála esetén a befizetett összeg nem vész el, az az általa megjelölt kedvezményezettre vagy örökösre száll, ugyanakkor a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe fizetett összegek nem örökölhetők.

Kérjük, hogy a befizetéseknél legyen figyelemmel a Belépési Nyilatkozaton feltüntetett bankszámlaszámokra aszerint, hogy a befizetés melyik pénztári ág részére történik.