Elhalálozás
A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény (Mpt.) 29. § (1) bekezdése szerint a Pénztártag halála esetére egyéni számlájára vonatkozóan kedvezményezettet jelölhet meg. Ha a Tag nem jelöl meg kedvezményezettet, akkor természetes személy törvényes örökösét kell kedvezményezettnek tekinteni.A kedvezményezett-jelölés lehetőségéből következően a pénztári egyéni számla a Pénztártag halála esetén hagyatékának nem része. Kedvezményezett jelölése esetén a Pénztártag nyilatkozatának megfelelően, az esetleges hagyatéki eljárástól függetlenül kell a pénztárnak eljárnia.
Ha a Pénztártag kedvezményezett jelölése nélkül hunyt el, a Pénztár nem hagyhatja figyelmen kívül a közjegyző határozatát. Ez az elv érvényes akkor is, ha a végzés egyezség alapján rendelkezik az egyéni számlán szereplő összeg sorsáról. Az előzőekből következik, hogy a közjegyző határozata nem csak a számlakövetelés sorsa, hanem az örökösök személyére nézve is irányadó.
Az örökös a kedvezményezett/örökös rendelkező nyomtatvány kitöltésével igényelheti az elhunyt Pénztártag egyéni számlájának ráeső részét. A 282/2001. évi kormányrendelet alapján kifizetésre a kifizetésre való jogosultság (kedvezményezett esetén a halotti anyakönyvi kivonat másolata, öröklés esetén jogerős közjegyzői végzés másolata, kiskorú esetén a Gyámhatóság végzése is) igazolásának negyedévét követő 50 napon kerül sor.
A Pénztártag felhalmozási időszakban bekövetkezett halála esetén kedvezményezettje, illetve törvényes örököse rendelkezhet a számla ráeső részéről. (Rendelkezés nélkül elhunyt tagjaink esetén kizárólag jogerős közjegyzői határozat birtokában áll módunkban a számlakövetelés kifizetése.)
A kifizetés történhet a TB részére is, amennyiben az örökös ezt a Pénztártól kéri. Ezt akkor célszerű megtenni, ha az örökösök között árvaellátásra jogosult kiskorú van, illetve özvegyi nyugdíj vehető igénybe.
A magánpénztári tag halálát követően a kedvezményezett javára történő hozzátartozói nyugellátás megállapítása esetén a volt tag egyéni számláján alapuló jogszerű követelés összegét (ill. a kedvezményezettre jutó részét) a Pénztár a Nyugdíjbiztosítási Alap részére a magánnyugdíjpénztárnak küldött értesítés kézhezvételétől számított 60 napon belül átutalja.
A Kedvezményezett/Örökös rendelkezése az elhunyt pénztártag magánnyugdíjpénztári egyéni számlájának ráeső részéről nyomtatvány és mellékleteinek csatolása esetén az Alapszabályban szabályozott módon sor kerül a számlán lévő tőkekövetelés átutalására. Kedvezményezett esetén a halotti anyakönyvi kivonatának másolatát, öröklés esetén a jogerős közjegyzői végzés másolatát, kiskorú esetén a Gyámhatóság végzését is mellékelni kell. (A legutolsó hozamfelosztás és az átutalás napja közötti időszakra jutó hozamot pótelszámolásként utaljuk át.)